रोख प्रवाह पत्रक

नफा हे मत आहे, रोख ही वस्तुस्थिती: पैसा साठ्यात किंवा थकीत इन्व्हॉइसमध्ये अडकला असेल तर फायद्यातला व्यवसायही रोखेविना अडचणीत येऊ शकतो. रोख प्रवाह पत्रक खरी हालचाल दाखवते.

परिचालन: रोजचा व्यापार (ग्राहकांकडून वसुली, पुरवठादार व पगाराची देणी). गुंतवणूक: मालमत्ता खरेदी किंवा विक्री. वित्तपुरवठा: घेतलेले किंवा फेडलेले कर्ज, घातलेले भांडवल, काढलेली रक्कम.

ऋण संख्या म्हणून — उदाहरणार्थ यंत्र खरेदीसाठी −25000. नंतर प्रत्येक विभाग स्वतःची निव्वळ बेरीज काढतो आणि पत्रक आरंभीच्या रोखेपासून अंतिम रोखेपर्यंत चालते.