حاسبة النسب المالية

ما بين 1.5 و3 مريح لمعظم المنشآت. وأقل من 1 يعني أن الالتزامات المتداولة تتجاوز الأصول المتداولة — وهو تحذير سيولة. وأعلى بكثير من 3 قد يعني نقدًا عاطلًا أو مخزونًا زائدًا.

قد يحتاج المخزون أشهرًا ليتحول إلى نقد، وقد يُبَاع تحت قيمته الدفترية عند الضغط. ونسبة السيولة السريعة ((الأصول المتداولة − المخزون) ÷ الالتزامات المتداولة) تختبر قدرتك على سداد الفواتير القريبة دون الاعتماد على بيعه.

كم من المنشأة مموّل بالاقتراض مقابل أموال المالكين. أقل من 1 متحفظ، و1–2 شائع؛ وفوق 2 يحمل المقرضون قدرًا أكبر من المخاطر، ويصبح الحصول على تمويل جديد أصعب وأغلى.

الذمم المدينة ÷ الإيراد السنوي × 365 — أي متوسط عدد الأيام التي يستغرقها العملاء للدفع. فإذا كانت شروطك 30 يومًا وأيام التحصيل 55، فالتحصيل يحتاج انتباهًا (أداة أعمار الفواتير لدينا تبيّن أين بالضبط).