कैश फ़्लो विवरण

मुनाफ़ा एक राय है, नकदी एक तथ्य: मुनाफ़े वाला कारोबार भी नकदी ख़त्म कर सकता है, अगर पैसा स्टॉक में या बिना चुकाए इनवॉइस में फँसा हो। कैश फ़्लो विवरण असली हलचल दिखाता है।

परिचालन: रोज़मर्रा का कारोबार (ग्राहकों से प्राप्ति, सप्लायर और तनख़्वाह का भुगतान)। निवेश: संपत्ति खरीदना या बेचना। वित्तपोषण: लिया या चुकाया कर्ज़, डाली गई पूँजी, निकासी।

ऋणात्मक संख्या के रूप में — जैसे मशीन खरीदने पर −25000। फिर हर भाग अपना शुद्ध जोड़ निकाल लेता है और विवरण शुरुआती नकदी से अंतिम नकदी तक चलता है।

हाँ, यह मुफ़्त है और साइनअप की ज़रूरत नहीं है। टाइप करते ही विवरण इसी ब्राउज़र में अपने आप सेव हो जाता है और किसी सर्वर पर नहीं भेजा जाता। इसमें एक समय में एक ही विवरण रहता है, इसलिए किसी दूसरी अवधि के लिए इसे इस्तेमाल करने से पहले PDF सेव कर लीजिए या CSV निर्यात कर लीजिए। किसी दूसरे डिवाइस पर खोलने या साइट का डेटा मिटाने पर नया विवरण शुरू होता है।

हाँ। “रोकड़ बही से कामकाज की नक़दी भरिए” परिचालन की हर लाइन की जगह दो लाइनें रख देता है: “मिली नक़दी (रोकड़ बही)”, यानी सभी आमद वाली एंट्री का जोड़, और “दी गई नक़दी (रोकड़ बही)”, यानी सभी निकासी वाली एंट्री का जोड़, ऋणात्मक संख्या के रूप में। इसमें कैश बुक की हर तारीख़ शामिल होती है, सिर्फ़ आपकी अवधि नहीं। निवेश और वित्तपोषण की लाइनें जैसी हैं, वैसी ही रहती हैं।

लाल रंग में अंतिम आँकड़े का मतलब है कि शुरुआती बैलेंस और आई हुई पूरी रकम मिलाकर जितनी नकदी थी, उससे ज़्यादा बाहर गई। हाथ की नकदी असल में शून्य से नीचे नहीं जा सकती, इसलिए आम तौर पर कोई आमद छूट गई होती है, जैसे लोन या डाली गई पूँजी, या शुरुआती बैलेंस ग़लत होता है, या कोई भुगतान दो बार दर्ज हो गया होता है। सिर्फ़ बैंक ओवरड्राफ़्ट ही ऐसा मामला है जिसमें ऋणात्मक बैलेंस सचमुच सही हो सकता है।

नहीं। कैश बुक हर नकद लेन-देन को उसकी तारीख़ पर चलते बैलेंस के साथ दर्ज करती है। कैश फ़्लो विवरण पूरी अवधि का सार देता है, नकदी के साथ बैंक को भी शामिल करता है, और पैसों की आवाजाही को परिचालन, निवेश और वित्तपोषण गतिविधियों में बाँटता है। कैश बुक रोज़ का रिकॉर्ड है; कैश फ़्लो विवरण वह सार है जो आप लोन देने वाले को दिखाते हैं या अवधि के अंत में जाँचते हैं।